Реестр расхождений
Сверка банка, 1С, ОПиУ и ДДС за один месяц: где расходятся суммы и кто за каждое расхождение отвечает.
Бесплатно · без формы и регистрации
37 инструментов финансового контроля для собственника
Excel-шаблоны и калькуляторы, которые я собирал под конкретные вопросы собственника: куда уходят деньги, сходится ли отчёт, выдержит ли план. Каждый файл скачивается прямой ссылкой, у каждого рядом разбор с примером расчёта.
Достоверность отчётности
Прежде чем принимать решения по цифре, полезно понять, выдержит ли она проверку.
Точность прогноза
WAPE, смещение и крупнейший промах по шести закрытым периодам: системно ли план ошибается в плюс.
Карта проверки закрытия месяца
Прибыль выросла или счёт пришёл в следующем месяце: пересчёт показанной прибыли с учётом незакрытых расходов.
Нормализованная EBITDA
Какие корректировки отчётной EBITDA выдержат проверку покупателя, а какие он снимет.
Консолидация группы
Сумма отчётов юрлиц — ещё не выручка группы. Расчёт внутреннего оборота и прибыли в непроданном остатке.
ОПиУ помесячно
Отчёт о прибылях и убытках с мостом от выручки до чистой прибыли и встроенными контролями.
Расход месяца или актив
Крупный платёж уменьшает прибыль целиком или частью: раскладка счёта по предметам, срокам и документам со строкой сходимости.
План доходов и расходов
План и факт по месяцам и строкам: где годовой ноль гасит разнонаправленные отклонения и какой строке нужен статус «план отсутствовал».
Журнал ручных корректировок
Прибыль изменилась после закрытия: какая часть подтверждена документами, а какая ждёт перепроверки, со строкой сходимости.
Мост выручки и поступлений
Деньги покупателей пришли, а выручка меньше: какую часть разницы объясняют авансы и дебиторка, со строкой сходимости.
Деньги и оборотный капитал
Прибыль в отчёте и деньги на счёте расходятся предсказуемо. Эти файлы показывают, где именно.
Карточка решения по отгрузке
Клиент просит ещё одну отгрузку при просрочке: полная, частичная или остановленная.
Платёжный календарь на 8 недель
Кассовый разрыв виден за восемь недель до того, как он случится.
Финансовый цикл в днях
Сколько дней компания оплачивает оборот своими деньгами и во что это обходится.
Управление запасами
Точка заказа и рекомендованное пополнение: сколько денег стоит на складе и когда они вернутся.
Дебиторка и кредиторка
Возрастные корзины долга: какая часть дебиторки уже перестала быть деньгами.
ОДДС
Отчёт о движении денежных средств и поиск платежа, который не попал в месячный свод.
Экономика продуктов и клиентов
Средняя маржа умеет прятать убыточные направления, клиентов и позиции.
Рентабельность клиентов
Клиент с самой большой выручкой может приносить меньше всех. Проверка десяти крупнейших за месяц.
Влияние скидки на прибыль
Скидка 10% съедает не 10% прибыли: на сколько надо вырасти в объёме, чтобы остаться при своих.
Проверка себестоимости продукта
Состав, период и правило распределения: из чего собрана цифра себестоимости и что в неё попало лишнего.
Проверка ретро-бонусов
Путь одной суммы ретро- или промо-дохода от основания и расчёта до отчёта.
Юнит-экономика маркетплейсов
Оборот растёт, половина SKU в минусе: прибыль по каждой позиции после комиссий, логистики и возвратов.
Распределение общих расходов
Компания прибыльна, а направление убыточно: как база распределения меняет ответ.
Факторный анализ валовой прибыли
Выручка выросла, прибыль почти нет: разложение разницы на объём, структуру, цену и себестоимость.
Себестоимость услуги
Нижняя цена, ниже которой заказ приносит убыток: часы по ролям, прямые расходы и доля накладных.
Рентабельность проектов
Прибыль каждого закрытого проекта после прямых затрат и часов команды: сколько часов отделяет проект от убытка.
Концентрация выручки
Крупнейший клиент сокращает заказ: хватит ли маржи покрытия на постоянные расходы и сколько выручки нужно до безубыточности.
Финансовые модели
План на год проверяется не верой в выручку, а остатком денег в худшем месяце.
Финмодель на 12 месяцев
План продаж, прибыль, оборотный капитал и остаток денег: выдержит ли рост денежный резерв.
Финмодель торговой компании
Дни запасов, дебиторки и кредиторки — три числа, которые решают, хватит ли денег.
Финансовый рычаг
Когда кредит повышает рентабельность собственного капитала, а когда снижает её при формально положительном рычаге.
Финмодель маркетплейса
Заказы выросли в разы, год ушёл в минус: модель с тарифами площадки и возвратами.
Финансовая модель доставки
Год вперёд по парку, производительности курьера и экономике заказа: где проходит точка безубыточности и какой запас остаётся до неё.
Финансовая модель глэмпинга
Сезонная загрузка, вклад занятой ночи и денежный остаток по месяцам: хватит ли стартовых денег, чтобы дожить до высокого сезона.
Операционный контроль
Отчёты отделов, доведённые до денег, а не до заявок и активностей.
Отчёт по маркетингу и ROMI
Расходы по каналам, связанные с квалифицированными лидами, сделками, CAC и ROMI — до сделки, а не до заявки.
Отчёт отдела продаж
План выполнен на 104%, но выросла ли выручка: воронка, доведённая до денег.
Учёт логистики
План-факт по рейсам: какой маршрут создаёт перерасход, сколько стоит килограмм и какую долю выручки отгрузки забирает перевозка.
Учёт кредитов, займов и лизинга
Реестр долгов и выданных займов: остаток, тело, проценты и ближайшая выплата — и какой долг нельзя убирать из бюджета без подтверждения погашения.
Для финансовой команды
То, что пригодится не собственнику, а людям, которые считают.
2 884 карточки Anki по терминологии ACCA
Шесть колод с транскрипцией, озвучкой и примерами употребления. Для тех, кто готовится к ACCA или работает с англоязычной отчётностью.
Что это за файлы
Я собирал их для работы с собственниками компаний с выручкой от 200 млн ₽: каждый закрывает один вопрос, по которому в отчёте обычно стоит цифра без объяснения. Формулы открыты, демонстрационные значения условные, ничьих данных внутри нет. Файл не заменяет управленческий учёт и не является аудиторским заключением — он показывает, что именно спросить у финансовой функции.