Финансовый цикл: сколько дней и денег заморожено в обороте
Введите три срока — дни запаса, ожидания оплаты покупателей и отсрочки поставщиков — и, если хотите, дневной отток. Расчёт покажет цикл в днях, деньги в нём и чувствительность к каждому сроку.
Как считается
- Операционный цикл = дни запаса + дни ожидания оплаты покупателей.
- Финансовый цикл = операционный цикл − дни отсрочки поставщиков.
- Деньги в цикле = финансовый цикл × средний дневной операционный отток.
Формулы — те же, что в калькуляторе первой версии. Дни считаются по средним остаткам за период в одной базе — без НДС.
Где граница расчёта
- Расчёт не проверяет состав запасов, дебиторки и кредиторки: неликвид и безнадёжный долг в днях выглядят как обычные.
- Три срока должны быть за один период и в одной базе; дебиторка и кредиторка — без авансов.
- Отрицательный цикл — не всегда хорошо: он может держаться на просроченной кредиторке.
Частые вопросы
Как посчитать дни запаса?
Средний остаток запасов за период в закупочных ценах ÷ себестоимость за период × число дней периода. Для дебиторки — средний долг покупателей ÷ выручка; для кредиторки — долг поставщикам ÷ закупки.
Что сокращать первым?
Самый длинный срок, который вы контролируете: обычно дебиторку (условия договоров и контроль просрочки), затем запас (ассортимент и партии). Отсрочку у поставщиков просят в последнюю очередь — она стоит отношений.
Зачем переводить дни в деньги?
Десять дней цикла при обороте в миллион в день — десять миллионов, которые постоянно лежат в товаре и долгах. В деньгах цикл сравним с кредитом и его ставкой.
Куда уходят мои цифры?
Никуда. Расчёт идёт в браузере, на сервер вводные не отправляются. Сохранённые варианты хранятся только на этом устройстве.