Финмодель торговли: куда уходят деньги при росте продаж
Введите продажи, цену, закупку, возвраты, постоянные расходы и дни запасов, дебиторки и кредиторки — расчёт покажет прибыль, оборотный капитал и денежный поток на двенадцать месяцев.
Как считается
- Чистая выручка = продажи × цена × (1 − возвраты); валовая прибыль = чистая выручка − закупка − логистика.
- EBITDA = валовая прибыль − ФОТ − прочие OPEX; налог — от EBITDA, при убытке месяца 0.
- Оборотный капитал: запасы = закупка ÷ 30 × дни запасов, дебиторка — от чистой выручки, кредиторка — от закупки.
- Операционный денежный поток = чистая прибыль − прирост оборотного капитала.
Формулы — из Excel-шаблона. Добавлены два поля: «Чистый оборотный капитал на начало» (в файле первый месяц строит его с нуля; при нуле расчёт совпадает с файлом) и «Деньги на начало» — чтобы видеть остаток по месяцам, а не только поток.
Где граница расчёта
- Один усреднённый товар: цена, закупка и логистика — средние по ассортименту.
- Дни запасов и расчётов постоянны весь год; сезонные закупки впрок модель не видит.
- Нет кредитов, НДС и CAPEX: остаток денег — операционный.
- Налог в файле считается от EBITDA без амортизации и процентов — упрощение шаблона.
Частые вопросы
Почему при росте продаж денег становится меньше?
Каждый новый месяц продаж требует купить товар вперёд и дать покупателям отсрочку. Запасы и дебиторка растут вместе с выручкой, кредиторка покрывает только часть — разница уходит из денег раньше, чем приходит прибыль.
Что сильнее влияет на деньги — цена или дни?
Цена двигает прибыль, дни — деньги. Десять дней дебиторки или запасов замораживают сумму порядка трети месячной выручки или закупки; расчёт показывает её для ваших цифр на вкладке «Запас прочности».
Как задать дни, если учёта нет?
Запасы: средний остаток склада в закупочных ценах ÷ закупка за месяц × 30. Дебиторка: долг покупателей ÷ выручка за месяц × 30. Кредиторка: долг поставщикам ÷ закупка за месяц × 30.
Куда уходят мои цифры?
Никуда. Расчёт идёт в браузере, на сервер вводные не отправляются.